Das Factoring-Prinzip

Factoring ist eine innovative Finanzdienstleistung für Unternehmen aus Gewerbe, Industrie, Handel und Dienstleistungssektor.

Jede Rechnung ist sofort bezahlt
Beim Factoring tritt ein Unternehmen (Factoring-Kunde) Forderungen gegenüber seinen Kunden/Abnehmern an ein Drittunternehmen (Factor) ab. Der Factor bezahlt die ausstehenden Summen sofort bei Übernahme der Forderungen an den Factoring-Kunden, übernimmt das Ausfallrisiko und erledigt das Debitoren-Management. Dafür verrechnet der Factor eine Factoring-Gebühr und einen Zins. Für den Factoring-Kunden ergeben sich 3 Hauptvorteile:

• Verbesserte Liquidität
• Absicherung gegen Zahlungsausfälle
• Entlastung beim Debitoren-Management

Der Factor prüft vor Vertragsabschluss und fortlaufend die Bonität der Abnehmer und übernimmt im Rahmen einer vereinbarten Limite das Ausfallrisiko bis zu 100%. Durch einen Vermerk auf der Rechnung informiert der Factoring-Kunde seine Abnehmer darüber, dass die Forderung an den Factor abgetreten wurde und der Rechnungsbetrag an diesen zu zahlen ist.

Der Factoring-Kunde stellt dem Factor laufend Rechnungskopien zur Verfügung, bzw. übermittelt die Rechnungsdaten elektronisch. Sofern die Rechnungsbeträge im Rahmen der eingeräumten Limite liegen, finanziert der Factor die Forderungen.

Der Factor zahlt dem Factoring-Kunden sofort bis zu 90% des Forderungsbetrags aus. Die Differenz zu den 100% des Rechnungsbetrags behält der Factor zunächst als Sicherheit für Skontoabzüge oder Mängelrügen ein. Dieser Sicherheitseinbehalt wird dem Kunden bei Zahlung durch den Debitor gutgeschrieben.